老师，请问一下，公司一年前有一个从公户 公转私的一个借款，现在还在应收款里挂着，现在想用发票吧这个账冲掉，开烟酒发票，还有加油住宿发票这些都可以冲账是嘛

K14626351147710 追问

2022-03-25 14:35

冲账时候的借贷怎么写老师

刘艳红老师 解答

2022-03-25 14:36

你前面是怎么做的账了？

K14626351147710 追问

2022-03-25 14:37

老师我刚接触这个做账，很多还不知道怎么写，

刘艳红老师 解答

2022-03-25 14:39

应收款的话，你可以转到现金里面
借：库存现金
贷：应收账款

K14626351147710 追问

2022-03-25 14:45

不是老师，用发票冲账，不是用现金

刘艳红老师 解答

2022-03-25 14:47

这个应收账款的意思，就是你以前开票给客户了，还没收到，如果是其他应付款，就可以用发票来冲掉。

K14626351147710 追问

2022-03-25 15:02

就是以前 从公户公转私的借款，现在要用发票吧这个借款冲掉，这个借款在账上挂的是应收账款，现在用发票冲账这个借贷怎么写老师

刘艳红老师 解答

2022-03-25 15:03

那肯定是
借：应收账款
贷：银行存款
现在你可以计到费用或成本中
借：成本/费用
贷：应收账款

K14626351147710 追问

2022-03-25 15:06

好的老师

刘艳红老师 解答

2022-03-25 15:08

我觉得他的分录做得有问题，不应该计到应收账款，应该计到其他应收款的