老师，别的县预交的税款在国税上怎么操作呀

香橙 追问

2022-01-07 15:46

是别人已经预交完了，报税的时候怎么填呢

小五子老师 解答

2022-01-07 15:50

1、先填写预缴情况表——《附列资料(四)(税额抵减情况表)》
填写《附列资料(四)(税额抵减情况表)》：需要将建筑服务、销售不动产、出租不动产已预缴的税款分别填写在第3行“建筑服务预征缴纳税款”、第4行“销售不动产预征缴纳税款”、第5行“出租不动产预征缴纳税款”中;
2、在异地预缴税款属于“本期已缴税额”，申报时可以抵应纳税额
填写《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》：上述已预缴税款体现在第28行“分次预缴税款”中，根据报表逻辑关系计算，不会形成重复交税

香橙 追问

2022-01-07 15:55

老师，这个预交的税款附表4填完能直接代到主表上嘛，还是说得自己手填

小五子老师 解答

2022-01-07 15:55

是的，填完会自动代到主表。

香橙 追问

2022-01-07 16:20

我见我填完就不能代到主表，是填错了嘛

小五子老师 解答

2022-01-07 16:22

填了之后主表第28行没有数据吗？

香橙 追问

2022-01-07 16:30

嗯嗯，是的

香橙 追问

2022-01-07 16:31

老师，帮我看看我填的对不对

小五子老师 解答

2022-01-07 16:33

附表四没错，截图看下主表