老师，我们1到9月份是核定征收，前面预存了9万多的税款，10月份开始专管员把一年的突然变成查账征收，10月份才通知我，现在生产经营所得税是预存了税款9万多，我1到9月份的成本费用发票没有取得，现在我应该怎么申报生产经营所得税，收入多少成本费用多少还要退税，退税的话我前面的900多少收入都没有成本发票，专管员的意思是不要退税，有多少税款预存应交多少税款，刚才冲平，汇算清缴就不用退税款了，这种有没有风险呢，帮忙看看我这个申报给有风险

难过的保温杯 追问

2022-01-07 11:38

专管员是我跟他沟通后同意这种处理，我提的建议 也想不到更好的处理办法了，10月份才通知把核定全部变成查账 前面的9万多变成预存税款 我不能把前面的税款退回来，核定期间的成本费用发票没有，有风险

bullet 老师 解答

2022-01-07 12:25

同学你好，从你变成查账征收后，开始算，你是合规处理账务就好