送心意

肖肖老师

职称中级会计师

2022-01-05 22:03

您好!
1、原则上按照法规规定,应取得发票而未取得发票的成本费用不允许税前抵扣。
2、但根据专管员的意思,他们也是能理解你们1-9月份存在没有发票的支出,所以专管员的意思就是,你们也不用管支出是否有发票,按查账征收计算税金,大于等于预存的9万就行,不要申请退税就行(理论上申请退税,税务局是需要核实情况的,如果核实情况你们没由发票的事情就暴露了)。
结论:
专管员默认你们存在没有发票的支出,但是不强制要求你们不能抵扣。
潜在风险:没有取得发票的进行了抵扣,原则上是不符合规定的。

难过的保温杯 追问

2022-01-06 09:13

关键是本能怪哪个,1到9月份是专管员给我们核定征收,所以才不取得发票,缴纳了9万多的生产经营所得税,10月份才通知取消核定,一年变成查账,这个是上面的要求,我们也没有办法,他们又不是1月份就通知查账,我们就取得成本费用发票,现在核定征收的报表都在,都交了9万多的税款,专管员10月份把核定取消了,变成查账前面核定的缴纳的9万多就变成预存税款,这个专管员也没有办法

难过的保温杯 追问

2022-01-06 09:15

不可能现在让我们调整900多万的 这种要补交几百万的生产经营所得税 当初1月份通知我们也会取得成本费用发票,今年比较特殊,前面核定,后面今年最后一个月取消取消核定,变成一年查账,这个是专管员晚通知,上面要求必须这样,我们也没有办法

难过的保温杯 追问

2022-01-06 09:19

专管员也是知道这种情况,不然知道我们没有发票怎么能同意不调整,只是前面1到9月份他做了核定征收,10月份上面通知查账,他就把一年取消核定全部变成查账,按理来说,前面核定就核定,后面10月份查账就查账,什么时候通知查账才查账是

难过的保温杯 追问

2022-01-06 09:20

不然让别人去哪里取得发票最后一个季度才通知查账是,核定方式这些都是每年一月份做比较好

肖肖老师 解答

2022-01-06 09:42

建议:
采纳专管员的意见
因为,你们1-9月份都已经900多万收入了,本来就不符合核定征收,你们本应主动申请调整为查账征收的。

难过的保温杯 追问

2022-01-06 10:08

去年我们1000多万都核定征收,今年要不是取消核定的话还是继续核定问你是石场特殊行业,成本费用发票无法取得 所以专管员才核定征收 只是今年核定征收的出现很多事情所以才取消 

难过的保温杯 追问

2022-01-06 10:08

今年全面取消核定变成查账

难过的保温杯 追问

2022-01-06 10:09

现在就只能听专管员的 不然也处理不了 1月份要报生产经营所得税

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您好! 1、原则上按照法规规定,应取得发票而未取得发票的成本费用不允许税前抵扣。 2、但根据专管员的意思,他们也是能理解你们1-9月份存在没有发票的支出,所以专管员的意思就是,你们也不用管支出是否有发票,按查账征收计算税金,大于等于预存的9万就行,不要申请退税就行(理论上申请退税,税务局是需要核实情况的,如果核实情况你们没由发票的事情就暴露了)。 结论: 专管员默认你们存在没有发票的支出,但是不强制要求你们不能抵扣。 潜在风险:没有取得发票的进行了抵扣,原则上是不符合规定的。
2022-01-05 22:03:12
同学你好,这种是属于专管员通知你们处理就没有风险,建议你们按照他的这个去处理就好了,
2022-01-07 07:15:01
个体户也是需要个税汇算清缴的
2020-10-19 16:07:18
是的,可以不用的 不需要的,具体的看你税务局要求的
2020-02-01 16:32:13
你好 核定率的需要的
2021-03-02 19:31:14
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