老师,我们1到9月份是核定征收,前面预存了9万多的税款,10月份开始专管员把一年的突然变成查账征收,10月份才通知我,现在生产经营所得税是预存了税款9万多,我1到9月份的成本费用发票没有取得,现在我应该怎么申报生产经营所得税,收入多少成本费用多少还要退税,退税的话我前面的900多少收入都没有成本发票,专管员的意思是不要退税,有多少税款预存应交多少税款,刚才冲平,汇算清缴就不用退税款了,这种有没有风险呢,帮忙看看我这个申报给有风险
难过的保温杯
于2022-01-05 20:39 发布 1645次浏览



- 送心意
肖肖老师
职称: 中级会计师
2022-01-05 22:03
您好!
1、原则上按照法规规定,应取得发票而未取得发票的成本费用不允许税前抵扣。
2、但根据专管员的意思,他们也是能理解你们1-9月份存在没有发票的支出,所以专管员的意思就是,你们也不用管支出是否有发票,按查账征收计算税金,大于等于预存的9万就行,不要申请退税就行(理论上申请退税,税务局是需要核实情况的,如果核实情况你们没由发票的事情就暴露了)。
结论:
专管员默认你们存在没有发票的支出,但是不强制要求你们不能抵扣。
潜在风险:没有取得发票的进行了抵扣,原则上是不符合规定的。
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您好!
1、原则上按照法规规定,应取得发票而未取得发票的成本费用不允许税前抵扣。
2、但根据专管员的意思,他们也是能理解你们1-9月份存在没有发票的支出,所以专管员的意思就是,你们也不用管支出是否有发票,按查账征收计算税金,大于等于预存的9万就行,不要申请退税就行(理论上申请退税,税务局是需要核实情况的,如果核实情况你们没由发票的事情就暴露了)。
结论:
专管员默认你们存在没有发票的支出,但是不强制要求你们不能抵扣。
潜在风险:没有取得发票的进行了抵扣,原则上是不符合规定的。
2022-01-05 22:03:12

同学你好,这种是属于专管员通知你们处理就没有风险,建议你们按照他的这个去处理就好了,
2022-01-07 07:15:01

个体户也是需要个税汇算清缴的
2020-10-19 16:07:18

是的,可以不用的
不需要的,具体的看你税务局要求的
2020-02-01 16:32:13

你好
核定率的需要的
2021-03-02 19:31:14
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