老师：您好，年底有利润总额为5万，去年还有四万多的亏损可弥补，财务处理怎么做

懵懂的啤酒 追问

2022-01-06 16:24

老师：五万多的利润需不需要计提所得税

懵懂的啤酒 追问

2022-01-06 16:25

我需要怎么做呢，直接把五万做进未分配利润就可以了吗

东老师 解答

2022-01-06 16:25

按照弥补亏损以后的计提所得税。

懵懂的啤酒 追问

2022-01-06 16:27

不明白了，我的12月份利润表里的利润应该反映为5万，还是1万呢

东老师 解答

2022-01-06 16:28

账上利润是现实五万的

懵懂的啤酒 追问

2022-01-06 16:31

您是说利润表里面吗

东老师 解答

2022-01-06 16:32

对利润表里面的是没有弥补亏损之前，算企业所得税才弥补亏损呢，弥补亏损和账上没关系

懵懂的啤酒 追问

2022-01-06 16:37

好的，计提的所得税要反映到12月份利润表里吗

东老师 解答

2022-01-06 16:39

对，这个是需要反映到利润表里面的。