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袁老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2017-03-01 11:23

不太理解，老师能说清楚一些吗！比如我2017.1月做账时 是计提1月工资，并做发放1月工资的分录吗

(๑•́ ₃ •̀๑) 大云 追问

2017-03-01 11:29

可是，也有的是2017.1月做账时计提2016.12月的工资啊，发放工资的分录是2017.2月做，那申报的话，是申报实际发工资的2017.2月的所得税吗？

袁老师 解答

2017-03-01 11:19

正规的，都是当月计提，当月发放

袁老师 解答

2017-03-01 11:24

是的，1月计提1月工资，发放1月

袁老师 解答

2017-03-01 11:33

那根据你们实际情况做吧

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相关问题讨论
你好 ，请参考： 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2019-09-21 15:39:08
你好，要计提，借管理费用制造费用等 贷应付职工薪酬-职工工资 发放时借应付职工薪酬 贷其他应付款或其他应收款-职工个人社保 贷应交税费-个人所得税 贷银行存款
2019-07-12 09:25:44
如果你没计提那分录就错了，我给你发下全部的。1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-01-13 17:37:03
你好 一样的。因为对于公司的角度来看，这些员工都是提供服务的
2022-03-26 07:31:00
借 管理费用 1000 医疗业务成本 2000 贷 应付职工薪酬 3000 借 管理费用 100 医疗业务成本 500 贷 应付职工薪酬 600 借 应付职代薪酬 600 其他应收款 400 贷 存款 1000 借 应付职工薪酬 3000 贷 存款 2600 其他应收款 400
2020-04-28 15:58:35
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