老师，2021年暂估的主营业务成本，到2022年汇算清缴以前，开了发票后，还能在冲红吗？跨年冲红的分录怎么做？

繁花园 追问

2022-01-05 16:09

借：主营业务成本—暂估  贷：应付账款—暂估

bamboo老师 解答

2022-01-05 16:18

发票收到后
借：应付账款—暂估
贷：应付账款

繁花园 追问

2022-01-05 17:20

暂估的主营业务成本怎么做呢

bamboo老师 解答

2022-01-05 18:38

请问暂估金额跟发票金额一致么

繁花园 追问

2022-01-05 19:04

暂估的金额跟发票金额不一致

bamboo老师 解答

2022-01-05 19:09

借：以前年度损益调整 借方红字
贷：应付账款—暂估 贷方红字
然后根据发票写分录
 
借 以前年度损益调整
贷 应付账款

繁花园 追问

2022-01-06 10:40

用友软件里面没有以前年度损益调整科目，还能用哪个科目替代？

bamboo老师 解答

2022-01-06 11:11

利润分配-未分配利润科目