你好老师，上个月开的增值税专用发票已确认收入了，客户收到发票错误退回给我们重开，请问下这个月发票能负数开后按正确的开吗？账务上我怎样处理呢

你好老师，上个月开的增值税专用发票已确认收入了，客户收到发票错误退回给我们重开，请问下这个月发票能负数开后按正确的开吗？账务上我怎样处理呢

答： 你好，可以的，可以这么做的，借应收账款，负数贷主营业务收入，负数应交税费，负数 借应收账款贷主营业务收入应交税费。

商品发出不符合收入条件:4.1、2019.7.14、A公司采用托收承付结算方式向B公司销售一批商品，开出的增值税专用发票上注明售价为100000元，增值税税额为17000元，该批产品成本为60000元，A公司在销售该批产品商品时，已得知B公司资金流转发生暂时困难，但为了减少存货积压，同时，也为了维持与B公司长期以来建立的商业关系，A公司仍将商品发出并办妥托收手续，假定A公司销售该批商品的纳税义务已经发生。(此题属于不符合确认收入的5个条件中的经济利益很可能流入企业，但商品已发出，增值税发票已开出。)2、假定2019年11月A公司得知B公司的经营情况逐渐好转，B公司承诺近期付款(此时确认收入)4.3、假定A公司于 2019 年 12 月份收到货款。

答： 你好，请问你想问的问题具体是？（是需要做这个业务的分录吗？ ）

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

销售方开具增值税专用发票，购买方未抵扣，现在发票错误需要寄回，购买方应该如何操作？

答： 你好  收到负数 发票时 进项转出