你好，老师，员工离职，员工下个月社保产生了，后期社保退费怎么入职，本月正常计提的

2025年逼自己一把考下中级证书 追问

2022-01-05 11:12

是的，怎么做账啊

2025年逼自己一把考下中级证书 追问

2022-01-05 11:12

计提的时候是单位部分记在管理费用，个人是其他应收款

郭老师 解答

2022-01-05 11:13

借银行存款贷应付职工薪酬，其他应收款借其他应收款贷，应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款。

郭老师 解答

2022-01-05 11:13

一个是社保局退给你们的，第二个是你们红冲多扣除的个税，第三个是发工资。

2025年逼自己一把考下中级证书 追问

2022-01-05 13:18

科目没有看懂

郭老师 解答

2022-01-05 13:21

你好，具体的哪个没有看懂。

2025年逼自己一把考下中级证书 追问

2022-01-05 15:01

其他应收款是借还是贷，还是重复

郭老师 解答

2022-01-05 15:05

借银行存款贷应付职工薪酬、其他应收款。

郭老师 解答

2022-01-05 15:05

这个看懂吗？这个是在代发的，你们缴纳的时候不是在借方吗？现在红冲了，做相反的。

郭老师 解答

2022-01-05 15:05

你这样做了，你的其他应收款是不是在贷方有余额，你不在在借方红冲啦，借其他应收款贷应付职工薪酬，这个能看懂吗？这个是从工资里扣除，也是红冲的。

郭老师 解答

2022-01-05 15:05

我做的这个分录没有重复的。