旅行社小规模、什么样的情况下才会差额征税？

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-04 23:44

扣除的费用是因为没有成本票允许扣除还是有成本票照样扣除？

QQ老师 解答

2022-01-04 23:47

你好！要取得合规发票

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-04 23:48

得有发票才可以差额征税？

QQ老师 解答

2022-01-04 23:55

你好！是的，门票，餐费等需要有发票

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-04 23:59

差额征税是全部的收入➖合规成本票的余额确认为含税销售额？那全部的收入、合规成本票、余额的销售额分录怎样写？

QQ老师 解答

2022-01-05 00:00

你好！和正常的收入，结转成本分录一样，

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-05 00:01

那确认余额销售额的分录呢？麻烦老师写下这三笔业务的分录吧。谢谢

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-05 00:14

可以回答下么？

QQ老师 解答

2022-01-05 07:01

你好！借应收账款等全额  贷主营业务收入 全额 应交税费差额税金   借主营业务成本贷应付账款等全额

耶、我是可爱的小鲁班 追问

2022-01-05 08:29

余额确认销售额这个部分呢？

QQ老师 解答

2022-01-05 09:08

你好！没有余额，收入是按全额确认，税金直接按差额