您好老师，旅行社是差额征税么？

小范薯 追问

2022-03-17 15:44

是要正常开票，然后在附列资料表一里填写差额么？

王超老师 解答

2022-03-17 15:45

是的，你这个差额要写进去的

小范薯 追问

2022-03-17 15:47

发票要开成差额的么？如果小规模不超45万，也要填写附列资料表么？

王超老师 解答

2022-03-17 15:48

你发票肯定是要开差额的，选择差额开具，系统里面有专门的模块

小范薯 追问

2022-03-17 15:50

开成差额的发票，附列资料表怎么填写？

王超老师 解答

2022-03-17 15:53

你的开票收入要填写在附表3第3栏第1列.扣除的金额，第3栏第3列、第4列以及第5列.

小范薯 追问

2022-03-17 16:29

老师，这个 一般纳税人和小规模有区别么，一般纳税人怎么处理

王超老师 解答

2022-03-17 16:31

小规模纳税人没有差额真税的，他们本来就是优惠税率的

小范薯 追问

2022-03-17 16:34

好的，谢谢

王超老师 解答

2022-03-17 16:46

不客气




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