货款去年已收，今年发现给甲方少开了一张票，补开发票后，分录怎么做啊？

灵巧的蚂蚁 追问

2022-01-04 23:23

之前的都确认了

灵巧的蚂蚁 追问

2022-01-04 23:24

因为之前是代记账公司做账 今年收回来了 发现少开了一张票

灵巧的蚂蚁 追问

2022-01-04 23:28

老师 分录怎么做？

冉老师 解答

2022-01-04 23:29

如果已经确认了，不用额外确认收入了，发票放到以前确认收入的后面

灵巧的蚂蚁 追问

2022-01-05 09:22

但是老师 补开的发票交了税款 分录应该怎么做？

冉老师 解答

2022-01-05 10:17

如果是补开的发票。之前确认的收入有没有同时确认销项税，按照未票收入确认的

灵巧的蚂蚁 追问

2022-01-05 11:07

原来的帐有点乱 之前的没开票的收入应该是没有确认消项税

冉老师 解答

2022-01-05 11:10

那你们现在补确认
借主营业务收入
贷应交税费应交增值税

灵巧的蚂蚁 追问

2022-01-05 11:28

好的 谢谢老师

冉老师 解答

2022-01-05 12:10

不客气，祝你工作顺利