老师，当付了房租后，没有收到发票，是直接做其它应付款，还是可以直接做管理费用，等发票到了付在管理费用凭证的后面

孤独的钢笔 追问

2022-01-04 09:50

老师，房租第一年19年10月至20年9月，但是公司是从20年6月开张，6月建账，8月做收到第一年房租发票。2021年10月至21年9月的房租借款付一直没上账，21年10月补借的（做补管理费用发票也是21年12月开的），现在第三年2021年10月-2022年9月的房租，发票12月开的，现在第三年开始每月分摊，这个汇算清缴上管理费用就是1年零两年月的房租对吗？

郭老师 解答

2022-01-04 09:52

哦对的是的是这么做。

孤独的钢笔 追问

2022-01-04 09:53

那今年我汇算的时候是14个月的房租没问题吗？

郭老师 解答

2022-01-04 09:54

金额不大的，可以的。

孤独的钢笔 追问

2022-01-04 09:55

老师，我现在分摊的话，付款的时候是不是借方不能直接用管理费用

郭老师 解答

2022-01-04 09:58

你好，你要做哪一年的，二一年的可以的。

孤独的钢笔 追问

2022-01-04 10:02

2021年10月至2022年9月的分摊至每月，付款和分摊怎么处理好些

郭老师 解答

2022-01-04 10:04

借预付账款贷银行存款，然后按月借管理费用贷预付账款。

孤独的钢笔 追问

2022-01-04 10:05

老师，我们是超过付款时间付的

郭老师 解答

2022-01-04 10:10

借管理费用贷其他应付款，每个月做这个，什么时间付款，借其他应付款贷银行存款，做这个就可以的，然后再按月借管理费用贷其他应付款。

孤独的钢笔 追问

2022-01-04 10:13

好的，老师谢谢！今年的房租合计起来9万多，汇算没影响吧

郭老师 解答

2022-01-04 10:18

你好，多了两个月的，这个影响不大。