请问厂房房租先计提了，然后收到发票，但是未付款，这两个分录？

星韵 追问

2022-01-03 09:14

那收到发票那一月制造费用不是会高？

星韵 追问

2022-01-03 09:15

比如1个月10000房租，三个月开票一次，那这个第三个月怎么做

邹老师 解答

2022-01-03 09:16

你好，第三个月
收到发票，冲销之前计提，借：其他应付款，贷：制造费用
然后根据发票做 房租分录，借：制造费用，贷：其他应付款
制造费用一正一负，实际发生额是0啊 

星韵 追问

2022-01-03 09:25

请问水电，和物业是不是也是其他应付款？水电也可以像房租一样计提？

邹老师 解答

2022-01-03 09:26

你好，是的，也是 按月计提的 

星韵 追问

2022-01-03 09:27

物业和水电都是其他应付？

邹老师 解答

2022-01-03 09:28

你好，对方是单位，就通过 应付账款   核算。
对方是个人，就通过 其他应付款 核算 

星韵 追问

2022-01-03 09:31

房租和水电物业都是一个单位，这三样哪些走其他应付，哪些走应付款

邹老师 解答

2022-01-03 09:32

你好
1，对方是单位，就通过 应付账款   核算。
2，对方是个人，就通过  其他应付款 核算 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

星韵 追问

2022-01-03 09:36

就是包括上面我问的房租，也是单位就应付款，个人就是其他应付款？

邹老师 解答

2022-01-03 09:36

你好，是的，是这样的