老师，我想问下，房租费用（销售费用），为什么做在其他应收款中

lvideal 追问

2022-01-02 21:28

是公司款项

小锁老师 解答

2022-01-02 22:12

单位租赁你们的的房子，是这个意思不

lvideal 追问

2022-01-02 22:13

我还是不太明白，房租是每个月都有的，现在没有预提费用，所以每个月在没有收到发票的时候要先计入费用。为什么做在其他应付款中，而且发票到了又怎么做账

小锁老师 解答

2022-01-02 22:15

不管有没收到发票，这个其他应付的分录咱们都需要做，然后最后用银行存款支付其他应付款

lvideal 追问

2022-01-02 22:15

单位的经营场所租赁业主的

小锁老师 解答

2022-01-02 22:16

你们支付给业主的，业主是个人不是单位

lvideal 追问

2022-01-02 22:20

业主也是单位

lvideal 追问

2022-01-02 22:21

会计做的是其他应收款的贷方
收到发票红字冲销了前期做的帐，又按照发票金额做了费用和应收账款的贷方

小锁老师 解答

2022-01-02 22:25

他做的真麻烦，还从其他应收款过渡，直接一次性做应付账款就可以了

lvideal 追问

2022-01-02 22:39

她这个做的对吗？

小锁老师 解答

2022-01-02 22:50

是对的，只不过计入了贷方，就是麻烦了一些