老师好，月底最后一天对方给我们货款，要求我们马上开发票。货先不发。我们现在没有库存。怎么处理

郭老师 解答

2021-12-29 12:20

这种情况下最好不要提前给他开发票，尤其是跨年的。

绝对yes 追问

2021-12-29 12:23

我是销售方，买方给我一笔货款，需要马上开发票。月底最后一天没有库存。是这个情况

绝对yes 追问

2021-12-29 12:23

我提前开了会有什么影响

绝对yes 追问

2021-12-29 12:24

暂估入库需要结转成本吗？

郭老师 解答

2021-12-29 12:25

你好，那你这个产品是外购还是自己生产？

绝对yes 追问

2021-12-29 12:25

产品是我们自己生产的。

郭老师 解答

2021-12-29 12:35

材料的有吗
有的话暂估

绝对yes 追问

2021-12-29 13:11

材料有，那我按照正常销售，结转成本就可以了

郭老师 解答

2021-12-29 13:15

你好，对的是的，可以这么。

绝对yes 追问

2021-12-29 14:25

老师，我没有实际发货，在税务上这么处理有没有问题。

郭老师 解答

2021-12-29 14:25

严格来说，你们虚增了收入和成本，但是如果你开了发票，只申报了增值税，不申报所得税的话，增值税销售额和所得税的销售额不一致，税务局会找你们的。

绝对yes 追问

2021-12-29 14:28

非常感谢老师，

郭老师 解答

2021-12-29 14:31

不用客气，工作愉快。