请问老师个税退回的手续费怎么做账 问
你好,这个借银行存款,贷,其他业务收入,应交税费,应交增值税。 答
老师,我去年第四季度申报的增值税报表申报了出口 问
你好,你这个本身免税。是没有滞纳金的。 答
老师,我这边收到的进项发票已经抵扣了,现在对方需 问
你好,等对方开了红字发票之后,你再去冲减 答
零售环节的黄金首饰税费会涉及到哪些,可以简易或 问
您好,这种不能按简易,如果回收旧的,才能按差额 答
老师,税前工资2.6万,专项扣除1000.5 社保公积金个 问
同学,你好 这个工资高,建议一次性奖金单独申报 答

某公司20X6年12月1日购入设备一台,原值340万元,净残值为零。税法规定采用年限平均法,折旧年限5年;会计规定采用年数总和法,折旧年限3年。税前会计利润各年均为340万元,企业在20X6年及以前年度没有产生过暂时性差异及进行相关的核算,20X7年所得税率为25%,已知20X8年及以后所得税率为15%。计算20X7年,20X8年,20X9年暂时性差异及其对所得税的影响和应交所得税,作暂时性差异对所得税的影响、应交所得税和期末结转所得税的相关分录(计算结果保留两位小数)。
答: 你好,计算和分录较多,做好发给你
老师我想咨询一下就是我们公司前面的年报利润是亏损的,然后现在做年报的时候弥补了以前年度损益,然后应补应交所得税就变成负数了,这个得怎么调成0能
答: 这个调纳税调整表中其他,纳税调增
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
2018年初以前会计补提17年所得税,借:以前年度损益调整,贷:应交税费~所得税,汇算清缴所得税时,借:利润分配~未分配利润,贷:应交税费~所得税,缴纳时,借:应交税费~所得税,贷:银行存款,这样年底应交税费~所得税贷方一直有余额,该如何处理
答: 你好,你2018年年初补计提2017年的企业所得税,没有做扣缴企业所得税分录吗?
老师 小企业会计准则没有以前年度损益科目,补交以前年度所得税是直接进入本期数据,还是直接做借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-应交所得税 借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
所得税费用=当期所得税➕递延所得税;当期所得税是不是指应交所得税啊?“应纳税所得额=税前会计利润+纳税调整增加额−纳税调整减少额”,“税前会计利润”是指营业利润、利润总额还是净利润啊?
冲减以前年度多提所得税 借应交税费-所得税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利润。 老师这个是多缴所得税做的处理吗? 下个季度企业产生税抵扣会计分录还是计提所得税的会计分录吗?


张壹老师 解答
2021-12-22 09:44