老师我今天发现个税和社保之前都是其他应收款 11月份我做的其他应付款 这个我需要调账吗 11月份做的会计分录 计提10月份工资（扣个税）借：其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：应付职工薪酬-职工工资 交个税 借：其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：银行存款 计提11月份社保（公司部分）借：管理费用-社保费 贷：应付职工薪酬-社会保险费 交社保 借：应付职工薪酬-社会保险 其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：银行存款

清脆的花瓣 追问

2021-12-21 14:25

老师这个怎么调啊

清脆的花瓣 追问

2021-12-21 14:43

调11月社保   借：其他应收款-垫付员工社保费及个税   贷：其他应付款-代扣代缴员工扣款   这样对吗    这样的话其他应收款-垫付员工社保费及个税会一直挂着    这个要下掉吗

立红老师 解答

2021-12-21 14:54

同学你好，将计提时分录的其他应付款也换为其他应收款就可以了；

清脆的花瓣 追问

2021-12-21 14:57

这个应该怎么做啊老师

立红老师 解答

2021-12-21 15:00

同学你好
是对账转40000挂往来这笔么；这个是可以的；

清脆的花瓣 追问

2021-12-21 15:30

不是的老师   社保这一块调账

立红老师 解答

2021-12-21 15:32

同学你好
 11月份我做的其他应付款 这个我需要调账吗 11月份做的会计分录 计提10月份工资（扣个税）借：其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：应付职工薪酬-职工工资 交个税 借：其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：银行存款 计提11月份社保（公司部分）借：管理费用-社保费 贷：应付职工薪酬-社会保险费 交社保 借：应付职工薪酬-社会保险 其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：银行存款——先这些分录红冲，然后再做分录时将分录中的其他应付款换为其他应收款就可以；这样不会出错；

清脆的花瓣 追问

2021-12-21 15:44

这样其他应收还是会挂账的啊

立红老师 解答

2021-12-21 15:50

同学你好，
计提10月份工资（扣个税）借：其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：应付职工薪酬-职工工资 
个税是在发放时才扣下的；分录
借，应付职工薪酬
贷，应交税费一应交个税
交税
借，应交税费一应交个税
贷，银行存款
借：管理费用-社保费 贷：应付职工薪酬-社会保险费 交社保 借：应付职工薪酬-社会保险 其他应付款-代扣代缴员工扣款 贷：银行存款——这个其他应付款将在发工资时要从工资中扣下来的；
借，应付职工薪酬一工资
贷，其他应收款一个人社保——就是上面分录借方的其他应付款；

清脆的花瓣 追问

2021-12-21 16:01

老师你帮忙看一下我真的糊涂了    我的想法是直接把其他应付款调成其他应收款    然后再把其他应收款下掉  主要是现在其他应付款还有之前的我就不知道该怎么调了  我这种想法对吗

立红老师 解答

2021-12-21 16:03

同学你好，您这个账涉及的时间太长了，如果是一个月用错，可以这个分录红冲，然后再做正确的；如果已经涉及很长时间，可以不调了，就一直用现在这个科目 就可以；

清脆的花瓣 追问

2021-12-21 16:05

其他应付款是11月份做的  之前都是其他应收款   其他应收款一直也挂着一些   得把这些下掉吧

立红老师 解答

2021-12-21 16:09

同学你好，其他应付款是11月份做的——如果是这样，就按上面将11月分录红冲，然后再做正确的；
其他应收款是可以有余额的；

清脆的花瓣 追问

2021-12-21 16:11

个税这一块虽然做的也是其他应付款  后面也下掉了  这个就不用管了吧 12月份做个税的时候再做成其他应收款可以把

立红老师 解答

2021-12-22 09:46

同学你好，是可以的；