办理退货账务处理,确认坏账：11月30日托运给买方公司电控箱，因部分质量，型号与合同不符，对方于12月10日部分拒付货款，剩余部分双方协议：第一，对方免费留下一台，第二，其余9台退货，含税单价7722元一台，请开具发票，办理退货。免费电控箱价税款及其他损失共计12402元，列作坏账。

办理退货账务处理,确认坏账：11月30日托运给买方公司电控箱，因部分质量，型号与合同不符，对方于12月10日部分拒付货款，剩余部分双方协议：第一，对方免费留下一台，第二，其余9台退货，含税单价7722元一台，请开具发票，办理退货。免费电控箱价税款及其他损失共计12402元，列作坏账。

答： 那你这里按7722×19÷1.13作为收入 成本按19台对应成本结转处理

我们买了A公司500吨食用油，当时约定10%税率的含税单价是5498元每吨，货已经全部到公司验收入库了，现在由于税改，对方只能给我们开9%的税率的发票，跟对方约定好对方需要补给我们税差25000元，具体账务处理应该怎么做

答： 发票给你开了多少你支付多少

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

销售货物的的含税单价是包含配件和辅料，发票怎么开具？账务处理怎么做比较好？例如：合同签订销售地板含税金额10000元，配送 脚线 和 辅料 。 怎样开出发票比较好？是按照价格比例分摊吗？

答： 您好 ，开具发票时，把脚线 和 辅料按市场价开上去，再另一行或者两行，把脚线 和 辅料按市场价进行折让就行了。