你好老师，我有笔预收账款，借：银行存款 贷：预收账款 销售时： 借：应收账款 贷：主营业务收入 后面我们做什么凭证才能消掉预收账款和应收账款

香格里拉 追问

2021-12-08 09:58

我这样冲了，应收账款还挂有相同的金额，预收是冲掉了

meizi老师 解答

2021-12-08 10:00

你好 ；  怎么会 ； 正常两个对冲 就会 减少 每个 科目的余额的  。  你预收了多少钱。 你应收了多少。 中间有差异吗   

香格里拉 追问

2021-12-08 10:07

都是按相同金额冲的，在客户往来账那里，就查到两笔付款单，贷方一正一负。后面这个应收款，还是没有减少

meizi老师 解答

2021-12-08 10:10

你好； 相同的金额不会产生差异的；除非你之前就有余额的  

香格里拉 追问

2021-12-08 10:39

之前没有余额，只有一笔销售单

meizi老师 解答

2021-12-08 10:42

你好 ；       那就不对了 。 你做应收账款 做100 。  预收账款也做100 。  你对冲 就会全部没有余额的