老师，需要调出本年已结转的成本，是借主营业务成本红字借方，贷：未分配利润，未分配利润也是红字借方吗 之前8月凭证是借：主营业务成本，贷：工程物资，现在由于一些原因，税局的说要把成本调减出来，但是物资我不动，还是领用了的 所以现在我借主要业务成本红字贷：本年利润，出报好像报表勾稽关系不对

老师，需要调出本年已结转的成本，是借主营业务成本红字借方，贷：未分配利润，未分配利润也是红字借方吗之前8月凭证是借：主营业务成本，贷：工程物资，现在由于一些原因，税局的说要把成本调减出来，但是物资我不动，还是领用了的所以现在我借主要业务成本红字贷：本年利润，出报好像报表勾稽关系不对

答： 你好！以后还可以抵扣吗？这批材料？

@郭老师你好，能问一下，成本暂估20万，当时做的分录：借主营业务成本20万，贷应付帐款-暂估，汇算清缴前没有发票，依然挂帐，汇算清缴时 调增20万，直接调增后，是否需要做分录，把前面这笔暂估红冲掉呢（借利润分配-未分配利润 -20万，贷应付帐款-暂估 -20万）

答： 如果这个业务是虚增的，需要红冲借应付账款贷利润分配，未分配利润20万需要红冲的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

24年回来的23年的成本发票 比23年暂估的金额要小 是不是差额部分还得做一个分录 借 利润分配 -未分配利润 贷 主营业务成本

答： 您好 请问您暂估的时候分录怎么写的