送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2017-02-11 17:43

我是这样分录的,12月,借医疗业务成本300000.贷应付工资300000,1月分录工资,借应付工资450000.贷现金450000,1月结转借医疗业务成本150000,贷应付工资150000。老师这样可以吗?

Ln兰湘 追问

2017-02-11 17:45

好的谢谢老师

袁老师 解答

2017-02-11 17:36

12月,借:管理费用等,贷:应付职工薪酬;发放:借:用的职工薪酬,贷:银行存款

袁老师 解答

2017-02-11 17:44

可以

袁老师 解答

2017-02-11 17:46

不客气

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相关问题讨论
12月,借:管理费用等,贷:应付职工薪酬;发放:借:用的职工薪酬,贷:银行存款
2017-02-11 17:36:36
你好,在你当地地税局查下这方面的政策,有的地方应把补发工资还原到所属月份重新计算当月应纳个人所得税税款,减去相应月份已缴纳税款,计算出补发工资各月应调整的税款,汇总合并到补发工资月份一并申报缴纳个人所得税。有的地方对纳税人领取补发以往月份的工资(含津贴,补贴),可以把补发的工资分摊回所属月份工资薪金所得合并计征个人所得税。
2016-12-10 21:33:07
你好,可以调整,也可以12月份少计提这个差额部分
2020-09-09 10:39:05
你在10月分发放,就可以按5000,然后在11月按5000扣除数申报个税
2018-10-30 11:04:25
同学你好 这个不用的
2022-01-10 12:43:03
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