老师，我想问一下。我这里有个员工想要补缴入职前的医保，并且这一部分（个人跟单位部分都由其个人自己承担，采用在本月工资中代扣）。我目前是将代扣钱（单位部分跟个人部分一起放在其他应付款里）。等这个账务处理好了之后，发现其他应付款上面还挂着单位部分的钱。我这个要怎么处理？

美丽的路灯 追问

2021-11-23 16:03

老师，这个我不是很明白。比如说这个月在工资上：本月医保单位部分 3000  代扣个人医保698.94，加上该名员工补缴入职前医保1089.51（单位部分：1000.58+个人部分88.93）您是说：
借 管理费用- 社保
   贷   应付职工薪酬-社保  787.87 
          其他应付款——1000.58是这样子嘛？
在做缴纳的时候：
 借   应付职工薪酬-社保 单位部分   4000.58
       贷：应付职工薪酬---社保       单位部分  4000.58
借   应付职工薪酬-社保 单位部分   4000.58
     应付职工薪酬——社保  个人部分  787.87
     其他应付款——社保    单位部分  1000.58
      贷：银行存款   5789.03，老师我这样子处理可以不？

meizi老师 解答

2021-11-23 16:06

你好 ；      你就一起    把单位和个人金额一起来做账。 按照我写的来做哈。 你这样处理不对   

美丽的路灯 追问

2021-11-23 16:17

明白，反正就是放一起，我再试一下

meizi老师 解答

2021-11-23 16:20

 是的。 先去处理下。一起做就行了。 后面 摘要写清楚即可   

美丽的路灯 追问

2021-11-23 16:27

老师，贷方的其他应付款是放那个该名员工的单位部分吗？

meizi老师 解答

2021-11-23 16:38

 你好；   贷方其他应付款   -个人部分。 不是单位部分。单位部分是走应付职工薪酬-   单位部分 社保  

美丽的路灯 追问

2021-11-23 16:42

老师，如果说单位部分本来要扣1000元，结果只扣800，还有200没扣，我这个200可以放在其他应收款里面吗？等员工用现金上交了，再冲减可以吗？

meizi老师 解答

2021-11-23 16:49

 你好 ；   那 以后200会  还扣吗 ？    可以的  

美丽的路灯 追问

2021-11-23 16:50

会，下个月就扣

meizi老师 解答

2021-11-23 16:55

 你好； 那你  其他应收款 挂着。 为什么单位社保还得个人来承担 ；  不是正常单位部分单位做承担吗