去年12月开的发票，今年一月份到账，会不会导致去年年报中的收入和增值税应纳税所得额有出入？

高贵的帽子 追问

2021-11-17 14:19

但是今天税务局给我打电话说，我们年报中的数据年收入是444908.41，增值税应纳税所得额是814608.14，相差369699.73，我们那个开具的发票金额是380790.72，这张发票的应交税金是11090.99，（380790.72-11090.99＝369699.73）

高贵的帽子 追问

2021-11-17 14:19

老师能看明白吗？我是不是做账哪里做的不对？

玲老师 解答

2021-11-17 14:21

看你是不是少记收入了？

高贵的帽子 追问

2021-11-17 14:27

我开发票的时候记得分录是这样的，麻烦老师看下截图

高贵的帽子 追问

2021-11-17 14:28

老师能看清吗

玲老师 解答

2021-11-17 14:29

你差的金额和你账上收入的金额是一个金额。你看你是不是少记入了？

高贵的帽子 追问

2021-11-17 14:31

没明白，老师

玲老师 解答

2021-11-17 14:36

你看你是不是少记入了？

高贵的帽子 追问

2021-11-17 14:37

没有啊，我们去年就没几次收入，这个去年的年度增值税应纳税所得额我从哪里可以查到？

玲老师 解答

2021-11-17 14:43

在增值税申报表和所得税申报表可以看到，具体缴税金额。