老师你好，10月份购进配件1万元进行安装机器，对方已经开了1万元发票，11月使用不完，剩余2000元的原材料退回去给供应商，这样退回去的该怎么做分录呢，对方需要怎么开发票呢？

+86 追问

2021-11-17 10:59

是专票，购买的当月就开了

郭老师 解答

2021-11-17 11:00

你好，你们认证了的情况下，你们单位开红字信息表，然后对方给你们开红字发票。

郭老师 解答

2021-11-17 11:00

当时你直接做到了管理费用里面吗？

+86 追问

2021-11-17 11:10

不是，是直接做借原材料，借应交税费-应交增值税-进项税，贷银行存款

郭老师 解答

2021-11-17 11:11

借银行存款
贷原材料，
应交税费应交增值税进项转出，
只开退回的那一部分的红字发票就行。