老师，咨询一下，去年10月份付款房租45万，11月份收到普通发票，当月摊销3.75万（1年），今年2月现在不租了，跟甲方谈好，退剩余租金30万（8个月），甲方要求把发票原件退回去，他们重开，但去年11，12月份房租摊销我已经做好帐了，现在我该怎么做账

小魏 追问

2022-03-07 13:30

2021.10—2022.10，11月份收到发票，后面每月摊销

meizi老师 解答

2022-03-07 13:39

你好；  那么你10月开始分摊的  ； 你10-12月开始分摊了吗 ？  

小魏 追问

2022-03-07 13:51

10月份没有收到发票，没有摊销，11月份发票收到才开始摊销的老师

小魏 追问

2022-03-07 13:54

现在甲方要求把11月份他们开给我们的发票退回去给他们，他们重新算好后开票给我们，我现在的账怎么做账

meizi老师 解答

2022-03-07 14:09

你好；   那你就11月把你10-11月合计金额一起做分摊  ；      那你也得按合同约定的金额下你做分摊处理 。后面 在根据发票做调整  

小魏 追问

2022-03-07 14:12

就是后面跟跟据发票怎么做调整不会，请教一下

小魏 追问

2022-03-07 14:13

现在收到甲方房租发票金额15万，网银退款30万

meizi老师 解答

2022-03-07 14:14

 你好；    意思是 合计是15万。 你们之前按 45万来分摊的吗 

小魏 追问

2022-03-07 14:15

我11，12，1，2这四个月已经摊销15万，之前的摊销需要调整吗

小魏 追问

2022-03-07 14:16

是的，之前就是45万是一年房租费，

meizi老师 解答

2022-03-07 14:19

 你好； 需要的；   重新做分摊表 然后把之前多分摊的分录   金额冲掉     ； 把差异金额冲掉哈 （就是你多做的    ）

小魏 追问

2022-03-07 14:20

现在甲方有需要不租了，把剩下的房租退还给我们，甲方把去年开的房租发票原件让我们退回去给他们，他们重新算好开票给了我们

meizi老师 解答

2022-03-07 14:22

你好；       看我上面回复 ； 把多做的分摊房租金额  去红冲了即可