老师好，我们是小规模，已开发票，未收款。之前的会计做的分录 借：预付账款~~xx 主营业务收入 贷：应交税费 这样做不对吧？

律师事务所原先不能开发票但是有收入分录为借银行存款20000贷预付账款-律师费2000；现在可以开发票了分录借预付账款-律20000贷主营业务收入29126.22、应交税费873.78，这样对不对

答： 你好！你把预付改成预收就对了

四月一号收到预付款2万，四月5号才开票4万，开票的时候应该怎么做凭证，按照一预到底的原则，应该借预付账款，贷主营业务收入和应交税费吗

答： 您好，您的一预到底是什么原则？您收款应计入预收款项，不应在预付款项核算。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我们是销售方，上个月给开了5000的发票。借:预付账款。贷:主营业务收入，应交税费-销项税。如果这个月做了红冲。分录应该怎么做呢。是这一摸一样的分录，做红字么？

答： 借:预付账款。负数 贷:主营业务收入，负数 应交税费-销项税。负数