您好，我想问一下 之前做错的一笔分录 原来写的借预付账款 进项税额 代其他应付款。后面发现其实是收到发票了但是写错了应该冲减掉预付款，我现在应该怎么修改啊 已经跨年了

动人的冬天 追问

2021-11-16 16:57

购买的是服务一类的

动人的冬天 追问

2021-11-16 16:57

如果借管理费用是不是还要调整以前年度损益啊

朴老师 解答

2021-11-16 17:04

同学你好
对的
企业会计准则是的

动人的冬天 追问

2021-11-16 17:12

那我想请问一下具体的分录要怎么做啊？

朴老师 解答

2021-11-16 17:24

同学你好
借以前年度损益调整

贷预付账款
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整