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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2021-11-16 14:46

你好，是需要做个人所得税的计提，缴纳分录？ 

桃子 追问

2021-11-16 14:55

什么做老师

邹老师 解答

2021-11-16 14:55

你好
计提，借：应付职工薪酬，贷：应交税费—个人所得税
缴纳，借：应交税费—个人所得税，贷：银行存款 

桃子 追问

2021-11-16 14:58

计提该什么做：发放时什么做？

邹老师 解答

2021-11-16 14:59

你好
计提，借：应付职工薪酬，贷：应交税费—个人所得税
缴纳，借：应交税费—个人所得税，贷：银行存款 
发放工资，借：应付职工薪酬，贷：银行存款等科目 ，其他应收款（个人负担部分）

桃子 追问

2021-11-16 14:59

问题个人部份还是公司出啊

邹老师 解答

2021-11-16 15:00

你好，个人负担的社保，也是单位承担？ 

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相关问题讨论
你好，是需要做个人所得税的计提，缴纳分录？ 
2021-11-16 14:46:52
同学您好，如：借管理费用-单位社保1000，贷应付职工薪酬-单位社保1000 借应付职工薪酬-单位社保1000 其他应收款-个人社保200 贷银行存款 收到对方的钱，借银行200 ，贷其他应收款-个人社保200。
2022-04-06 14:06:14
您好！发放员工工资时： 借：应付职工薪酬—工资 贷：银行存款/库存现金 应交税金—个人所得税 其他应付款—社会保险(个人负担部分) 缴纳社会保险： 借：管理费用等—社会保险(企业负担部分) 其他应付款—社会保险(个人负担部分) 贷：银行存款 企业负担部分也可先计提再缴纳： 计提时： 借：管理费用—社会保险(企业负担部分) 贷：其他应付款—社会保险(企业负担部分) 缴纳时： 借：其他应付款—社会保险(企业负担部分) 其他应付款—社会保险(个人负担部分) 贷：银行存款
2022-02-28 11:25:14
你好，计提单位社保 借：生产成本等 待：应付职工薪酬-社保 代扣个人社保 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-社保
2022-02-20 19:30:54
代收代付吗？借银行存款贷，其他应付款付款做相反的分录
2020-06-17 16:58:24
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