老师，结转销项税额正常情况我是这么做的，借：销项税额 贷：进项税额 未交增值税，但是代账公司做的是 借：待抵扣进项税额 贷：进项税额 借：转出未交增值税 贷：未交增值税 导致我现在账上的销项税额金额巨大，我现在能不能在应交税费科目内进项对冲呢

默许莫须 追问

2021-11-15 16:12

发个截图给你看看

小锁老师 解答

2021-11-15 16:15

我觉得你们的已交税金和销项税额这里处理的可能不对，两个数据差不多，但是都很大。

默许莫须 追问

2021-11-15 16:18

对的，就是以前做的不对，现在在做调整，就是不知道怎么做调整才合适

小锁老师 解答

2021-11-15 16:20

已交税金是本月缴纳本月的税额，你们本月交了吗？看看已交税金这个明细是怎么形成的。

默许莫须 追问

2021-11-15 16:21

科目内对冲到底规不规范呢，我觉得不影响损益的情况下是可以对冲的是吗？

小锁老师 解答

2021-11-15 16:21

科目是是可以对冲的，这个应交税费是可以的。

默许莫须 追问

2021-11-15 16:30

还有一个问题就是，这两个月我们还有很多进项的票，全部都认证了，进项大于销项，怎么做分录呢

小锁老师 解答

2021-11-15 16:39

这个就是

借 应交税费——未交增值税
贷 应交税费——应交增值税（转出未交增值税）