老师，社保费单位全出了，如果公司银行账户扣社保11元，其中1元是员工承担的，分录怎么做？

繁花园 追问

2021-11-10 09:43

老师这样应付职工薪酬不是有借方余额了吗？计提社保的分录呢

meizi老师 解答

2021-11-10 09:44

你好 ；  你要计提下单位部分 ：借管理费用 -社保 10 贷应付职工薪酬-社保10  

繁花园 追问

2021-11-10 09:50

老师这样做可以吧，计提借：管理费用—企业社保10 管理费用—福利费1贷：应付职工薪酬11   缴纳借：应付职工薪酬11贷：银行存款11     把个人承担的部分放到管理费用—福利费，   因为公司全部承担了

meizi老师 解答

2021-11-10 09:51

你好 ；  1元不是福利费哈。 挂其他应收款  。