下列各项中,不属于与函证程序相关的舞弊风险迹象 问
D 与函证程序有关的舞弊风险迹象的情形包括:(1)管理层不允许寄发询证函;(2)管理层试图拦截、篡改询证函或回函,如坚持以特定的方式发送询证函;(3)被询证者将回函寄至被审计单位,被审计单位将其转交注册会计师;(4)注册会计师跟进访问被询证者,发现回函信息与被询证者记录不一致,例如,对银行的跟进访问表明提供给注册会计师的银行函证结果与银行的账面记录不一致; 答
提示“上一属期未按照6万扣除” 问
您好,这个没有扣除的话,本月就按照一个月5000定额扣除就行 答
老师您好,人力资源服务服务企业,实行差额缴纳增值 问
你好,同学 因为用的差额交纳的,本身优惠了,不能再抵扣了 答
老师,这个它那个规格是三点儿五千克,然后是20多块 问
您好 3.5千克是一袋 对吧 一袋7斤 每斤26.5 是这个意思吗 还是每斤23? 答
某砂石开采企业为增值税小规模纳税人,2024年第1季 问
D 自2023年1月1日至2027年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)。该砂石开采企业2024年第1季度应缴纳资源税=350×2×50%=350(元)。 答
增值税一般纳税人稽查查补税款能否抵顶留抵税额
答: 我公司是增值税一般纳税人,主要从事有色金属的加工、生产制造、销售(含出口)业务,因财务人员工作失误,2009年某月,将估价销售的产品在次月未进行先冲回再调整,结果出现少计收入的问题,在今年国税稽查部门检查中发现,由此产生增值税款100余万元,目前我公司期末增值税留抵税额近2000万元,请问此项检查查补税款能否抵顶现在的留抵?如果可以将查补税款冲减留抵是否还要加处罚款?另外《国家税务总局关于增值税一般纳税人将增值税进项留抵税额抵减查补税款欠税问题的批复国税函[2005]169号》我公司是否适用?稽查部门能否可以依据上述文件精神将这项问题在稽查报告中反映出来?谢谢.
请问老师,增值税一般纳税人用进项留抵税额抵减增值税欠税填报方法(栏次)
答: 你好 1、“上期留抵税额抵减欠税”的数据不是自己手工填写的,是从税局系统核定下载的,会体现在“进项税额转出”→→“上期留抵税额抵减欠税”中; 2、如果您此行有核定下载的数据,直接点击左上角“保存”,会弹出补充发票不相同的提示,您忽略就行。 数据会自动生成到主表和附表二中。如果此行没有数据,需要联系税局核定下哦,不能手工填写,否则保存会提示校验不符的。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
根据《国家税务总局关于增值税一般纳税人用进项留抵税额抵减增值税欠税问题的通知》(国税发〔2004〕112号)的规定,对增值税一般纳税人因销项税额小于进项税额而产生期末留抵税额的,可以用期末留抵税额抵减增值税欠税。我们公司留抵欠税后,还交到500多的增值税,附加是以500多增值税来算么?
答: 你好是的,是这么算的。
留胡子的猫咪 追问
2021-11-04 15:55
朴老师 解答
2021-11-04 16:00