老师，请教一个问题呢，如果去年和今年上半年发生的个人借款和社保缴费都没做账，科目余额表直接用其他应付款建账，这种现在可以调之前的银行存款数字吗，不用银行存款这账现在做不平

优雅的柚子 追问

2021-11-01 17:39

谢谢老师银行扣款社保 也有个人借支，相当于去年到今年上半年银行流水的账都没有入账。但是跨年了 做银行支出感觉有点不太好

墨老师 解答

2021-11-01 17:42

你好，你现在只能补做了，不然银行流水对不上的，你摘要写补几月份的银行流水

优雅的柚子 追问

2021-11-01 17:48

谢谢老师，银行流水之前没有做，余额直接挂的其他应付款，之前代账公司做的，现在调账，也得涉及去年的银行存款科目。。补录去年银行存款好像很少看到这种做法

墨老师 解答

2021-11-02 16:58

你好，是的，很少补录银行存款的，但必须调整才可以，去年的账已经结账了，不好直接再返回去修改