老师，您好！麻烦需请教一下，资产负债表中的其他应收款项目=其他应收款明细科目的借方余额+其他应付款明细科目的借方余额、其他应付款项目=其他应付款明细科目的贷方余额+其他应收款明细科目的贷方余额，对吗？

garden 追问

2021-10-18 15:39

老师，是不是，资产负债表中的其他应收款项目=其他应收款明细科目的借方余额+其他应付款明细科目的借方余额+其他预收款明细科目借方余额、其他应付款项目=其他应付款明细科目的贷方余额+其他应收款明细科目的贷方余额+其他预付款明细科目的贷方余额，对吗？

许老师 解答

2021-10-18 15:41

不是     是你写的后面的加上   不用的  用我写的呀

garden 追问

2021-10-18 15:44

老师，没看懂哦，是否帮我把这两个项目的正确公式写一下，谢谢！

许老师 解答

2021-10-18 15:47

资产负债表中的其他应收款项目=其他应收款明细科目的借方余额+其他预收款明细科目的借方余额
其他应付款项目=其他应付款明细科目的贷方余额+其他预付款明细科目的贷方余额

garden 追问

2021-10-18 15:50

明白了，但是，如果其他应付款明细科目里有借方余额，那么这个报表怎么取数啊？

许老师 解答

2021-10-18 15:51

其他应付款借方余额   这个要调整到其他预付款的啊

garden 追问

2021-10-18 15:55

老师，其他预付款这个科目我们公司没有设置哦，一般这个其他预付款科目和其他预收款科目是核算什么内容的啊？谢谢

许老师 解答

2021-10-18 15:58

这个就是你们以前核算在其他应付款借方的呀
或者不习惯  并入预付账款的

garden 追问

2021-10-18 16:10

好的，谢谢老师！

许老师 解答

2021-10-18 16:12

不客气，如果对回答满意，请五星好评，谢谢