送心意

齐齐老师

职称中级会计师,初级会计师

2021-10-29 10:28

您好学员,可以描述清楚具体想问什么吗,没有留库存,账上有没有原材料呢

小溪 追问

2021-10-29 10:30

没有原材料,今年进的又没有那个品种。

齐齐老师 解答

2021-10-29 10:32

那直接在原材料下面增加明细按照正常购进做账就行了

小溪 追问

2021-10-29 10:33

我们是对品种的哦,也就是需要用的材料没有哦,怎么做分录调出来呢?

齐齐老师 解答

2021-10-29 10:35

查下原来的原材料明细账,看看是否有记录错误的,还是别的原因没有了,分别处理,如果涉及损益类的以前年度调整,如果不涉及损益直接调账就行了

小溪 追问

2021-10-29 10:37

领料多领了,成本多出了,具体分录怎么做,借什么贷什么?

齐齐老师 解答

2021-10-29 11:17

您好学员,借:以前年度损益调整,贷:原材料,都是红字

小溪 追问

2021-10-29 11:18

我们是小企业会计准则。然后就只有这一笔分录吗?这个调整的完整分录是?

齐齐老师 解答

2021-10-29 11:21

调整完后,把以前年度损益调整转到本年利润里,,借:本年利润 贷:以前年度损益调整

小溪 追问

2021-10-29 12:44

小企业会计准则的,用以前年度损益调整吗?不是用利润分配未分配利润吗?

齐齐老师 解答

2021-10-29 12:50

对,小企业会计准则没有以前年度损益调整项,不论属于本年度还是属于以前年度,都在发生时计入当期损益,即不需要通过“以前年度损益调整”科目加以处理,直接调整利润分配未分配利润

上传图片  
相关问题讨论
您好学员,可以描述清楚具体想问什么吗,没有留库存,账上有没有原材料呢
2021-10-29 10:28:43
你好 剩余库存原材料 还在库存里放着不动 
2022-03-18 08:59:06
你好,需要对方开具红字发票,然后做这个分录 借;应付账款等科目 贷;原材料 应交税费(进项税额)
2017-01-14 16:17:13
借 库存商品 贷 原材料/生产成本
2018-10-04 11:55:49
这个搬迁计入管理费用即可,销售了,借:银行存款贷:其他业务收入应交税费,借:其他业务成本贷:原材料
2017-11-21 09:29:46
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...