公司员工和工程施工人员有什么区别？做工资的时候科目可以一样吗？若不一样怎么走？具体分录能做一下吗？

雪儿老师

职称：中级职称

2017-01-11 14:06

若走管理费用，当月就结转了损益，没有收入不是不转成本吗？

玲珑追问

2017-01-11 14:09

那年终汇算时工资薪酬是按管理人员的工资算的还需要加上施工人员的工资吗？

玲珑追问

2017-01-11 14:18

那我这样走的可以吗？公司全部人员的工资都做在一起。计提时借：工程施工-某工程—人工费货：应付职工薪酬发放时：借：应付职工薪酬货：现金这样做可以吗？

雪儿老师解答

2017-01-11 14:04

公司员工一般是为公司服务的，不单为一个工程项目服务的，所以走管理费用科目，工程施工人员是专门为某项工程服务的，要走工程成本里的

雪儿老师解答

2017-01-11 14:15

按应付职工薪酬这个科目来算的，也就是所有发生的工资都要算

雪儿老师解答

2017-01-11 14:21

分开计提，不能混一起计提

精选问题

我们租入房子然后装修这个情况如何做账金额很大问

装修计入在建工程，完工后转入长期待摊费用-装修费，按3年摊销答
网银转账勾选哪个？电汇还是其他？问

你好网银回属于电汇这个答
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可以的，没问题的哈答
发票项目名称，建筑服务-工程款和建筑服务-工程服问

你好，第一个更合适一些答
现金折扣付款方应支付200万，但现支付了100万，剩余问

剩余款项的分录（按实际未付金额）：原来的完整分录（假设应付款是 2375000）应该是：借：应付账款 2375000贷：财务费用 35625银行存款 2339375 但现在只付了 100 万，说明没享受全部现金折扣（现金折扣是按 “实际付款额” 算的），所以要重新拆分：先按实际付款 100 万算对应的现金折扣（假设折扣率是 1.5%，即 35625/2375000=1.5%）：实际享受的折扣 = 100 万 ×1.5%=15000 元分录：借：应付账款 2375000 贷：财务费用 15000 银行存款 1000000 应付账款 1360000 （剩余未付的部分，含未享受的折扣）剩余未付的钱仍挂 “应付账款”，但要注意现金折扣只能按 “实际付款部分” 确认，不能提前全扣。答

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