老师，请问下，我们每个月的进项税都有的多需要怎么做分录，没抵扣的留底税也没认证

巡山小妖精💃 追问

2021-10-09 07:06

认证过的，在勾选平台勾选过的，但是未抵扣的

邹老师 解答

2021-10-09 08:03

你好，既然都认证了，那申报的时候就会抵扣啊，账务处理是
借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目

巡山小妖精💃 追问

2021-10-09 10:02

8月份销项减进项等于-62000多

巡山小妖精💃 追问

2021-10-09 10:02

这个62000多怎么做分录

巡山小妖精💃 追问

2021-10-09 10:03

这个62000多怎么做分录

邹老师 解答

2021-10-09 10:03

你好，8月份销项减进项等于-62000多，结转增值税分录是

借：应交税费—应交增值税（销项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）62000多
贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 

巡山小妖精💃 追问

2021-10-09 10:06

申报表里面的期末留底税额是61612.25

邹老师 解答

2021-10-09 10:08

（是针对这个回复有什么疑问吗）

巡山小妖精💃 追问

2021-10-09 10:23

好的，谢谢

邹老师 解答

2021-10-09 10:25

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。