送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2021-09-29 08:02

您好,看取得进项税业务是否属于应税项目,比如用于集体福利,个人消费等。人工填写

珠珠 追问

2021-09-29 08:23

没太明白

珠珠 追问

2021-09-29 08:24

意思是进项发票里面有勾选,不该抵扣的金额

小林老师 解答

2021-09-29 08:24

您好,是根据业务实质做判断

珠珠 追问

2021-09-29 08:26

就是报表里面有这金额,我没找出什么情况

小林老师 解答

2021-09-29 08:26

您好,填写进项税转出金额,是财务计算的

珠珠 追问

2021-09-29 08:27

之前月份有这项金额,那人走了没交接,我没找到出入就问下你们大概有什么情况才会有这金额

小林老师 解答

2021-09-29 08:28

您好,就是取得进项税业务,用于非增值税应税项目,所以转出进项税

珠珠 追问

2021-09-29 08:28

具体依据有哪几种?我去一个个对应找下

小林老师 解答

2021-09-29 08:32

您好,1、纳税人购进的货物及在产品、产成品发生非正常损失。

2、纳税人购进的货物或应税劳务改变用途,如用于非应税项目、免税项目或集体福利与个人消费等。

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相关问题讨论
您好,看取得进项税业务是否属于应税项目,比如用于集体福利,个人消费等。人工填写
2021-09-29 08:02:27
你好,附表 2和主表对应下面有进项税额转出,你对应进去填写就可以
2022-02-11 13:38:37
你好,去税务局修改附表二,进项转出删除。
2022-01-13 11:35:27
你好; 填写附表2    里面对应有栏次的 ; 你去看看 。看是什么原因导致转出
2021-11-05 09:33:20
不对,月末进项税大于销项税时要结转,填增值税纳税申报表后,留抵额是要按照规定手动填入增值税纳税申报表内容。
2023-03-27 10:18:59
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