申报表上有上期留底税额4000，本月怎么做账报税？

云烟成雨一 追问

2021-09-25 15:42

没看懂什么

郭老师 解答

2021-09-25 15:50

就是把你的销项进项分别借转到转出未交增值税
转出未交增值税借方余额表示留底

云烟成雨一 追问

2021-09-25 19:41

可是我没有每期都做销项进项结转，之前都只是做
借，应交增值税-转出未交增值税


贷，应交增值税-未见增值税

郭老师 解答

2021-09-25 19:43

那你有留底就不用做

云烟成雨一 追问

2021-09-26 09:49

为什么？不用做账？

郭老师 解答

2021-09-26 09:55

好，因为你平时的时候销项和进项月末并没有结转，他都是带着余额的。

云烟成雨一 追问

2021-09-26 12:54

那我这个月就只要做

云烟成雨一 追问

2021-09-26 12:56

 借，应交增值税-转出未交增值税4 949.57
贷，应交增值税-未见增值税4949.57

云烟成雨一 追问

2021-09-26 12:56

这样做对吗

郭老师 解答

2021-09-26 12:56

你好，你这个月留底不需要做的。

云烟成雨一 追问

2021-09-26 12:57

不是，你看我发的图片

云烟成雨一 追问

2021-09-26 12:57

我这个月要交4949.57税

郭老师 解答

2021-09-26 12:58

你好，对的是的，只需要坐着一个。

云烟成雨一 追问

2021-09-26 13:00

留抵税是上月留的，你前面说的是如果销-进成了负数就不用再结转增值税，可是我这个月是销-进-上月留抵，最后是正数，该怎么做

郭老师 解答

2021-09-26 13:02

你好。你销项进项分别是多少？