老师，我们支付了一项保证金，这样做的，借，其他应收款款，10万贷，银行10万 后来收回来一部分，借，银行，84700贷，其他应收款84700 对方给我一张服务费的发票15300这个分录我该这样做吗？ 借，管理费用~办公费15300 贷，其他应收款15300？？？？？ 我计划这笔费用分3年摊销，下面该如何做

何可言 追问

2021-09-15 17:14

支付的是拍卖公司的保证金，10万，后来给我退回84500，剩余15300属于给人家拍卖行的服务费

郭老师 解答

2021-09-15 17:20

借长期待摊费用，贷银行存款，把你那个管理费用改成这个，然后按月分摊，借管理费用贷长期待摊费用。

何可言 追问

2021-09-16 11:41

那我的其他应收款里面等于还挂着15300了啊！等于15300用了2个科目，这样怎么办？

何可言 追问

2021-09-16 11:44

我之前第一笔，借其他应收款10万贷，银行10万
第二笔，收回84700
借，银行，贷，其他应收款84700
第三笔如果这样做，借，长期待摊费用15300贷，银行15300
摊销，借，管理费，贷长期待摊费用
那么我的其他应收款还借方挂着15300了。怎么办，怎么把它充平啊？老师

郭老师 解答

2021-09-16 11:46

这个都是具体的什么业务，都是工程款的吗。

何可言 追问

2021-09-16 13:05

不是工程款

何可言 追问

2021-09-16 13:05

我说的你不清楚吗

郭老师 解答

2021-09-16 13:07

现在也不用管你什么钱啦，你只付给人家10万块钱，你的长期待摊费用还支付吧？如果没有支付的话，借长期待摊费用贷其他应收款15300。

何可言 追问

2021-09-16 15:28

这15300就是10万里面的，不支付了

郭老师 解答

2021-09-16 15:34

借长期待摊费用贷其他应收款15300。