2019年11月缴纳社保时少扣一个人的社保，其他应收款个人社保少了420.28，管理费用社保费做多了一个人的费用420.28，请问现在该如何调整？谢谢

AMY 追问

2020-07-11 11:08

原凭证做的是：借：管理费用社保3198.34，贷：应付职工薪酬社会保险费：3198.34：借：应付职工薪酬社会保险费：3198.34，借：其他应收款社保（个人）840.56，贷：银行：4038.9，错就错在其他应收款个人社保本来应该是1260.84，凭证上是840.56，少了420.28

小林老师 解答

2020-07-11 11:14

您好，感谢您回复。您直接把原错误分录全部红字冲回，按正确分录计提即可，这样能保证您最终结果确。

AMY 追问

2020-07-11 11:17

跨年了哦，也可以这样直接红冲，重新做个正确的吗？

小林老师 解答

2020-07-11 11:26

您好，是的，跨年度，涉及损益类科目通过以前年度损益调整，这样调整清晰易懂。

AMY 追问

2020-07-11 11:36

直接红冲去年那笔分录，然后正确的分录怎么做呢?

小林老师 解答

2020-07-11 11:46

您好，正确分录就是您其他应收款按1260.84处理分录，因为您提供的信息我没法给您做出正确的分录因为还涉及工资等信息，所以只能给您方法。

AMY 追问

2020-07-11 12:59

其实不用红冲，直接借其他应收款个人社保420.28，贷未分配利润420.28就可以了

小林老师 解答

2020-07-11 16:07

您好，那您就这样按差额调整最好，一次到位。