他们有两家单位，货已经送了，但是他们这个月还不开发票，下个月才开，这种我要怎么做，工业企业

学堂用户_ph796547 追问

2021-08-31 09:56

么增值税要暂估么，分录怎么做

轶尘老师 解答

2021-08-31 09:58

借：成本费用  贷：应付账款-暂估
下个月发票来了 
借：成本费用（红字） 贷：应付账款-暂估（红字）
借：  成本费用 应交税费-进项税贷：应付账款-XX公司

学堂用户_ph796547 追问

2021-08-31 10:01

如果是我公司这个月销售货物，收货方要下个月才开发票呢，分录怎么做

轶尘老师 解答

2021-08-31 10:13

你销售货物  你开票 收货方付款     

学堂用户_ph796547 追问

2021-08-31 10:14

就不做销售帐么

轶尘老师 解答

2021-08-31 10:26

你上面说的就不符合逻辑  销售货物开具销售发票  收货方不开票！