老师：上个季度实际缴纳的增值税及附加、所得税税金比资产负债表中的应缴税金计提的数额少，当月我把税金差额调整好后，当月应缴税金是负数，在资产负债表里的应缴税金一栏能填负数吗？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-12-23 17:24

但是做完资产负债表后出现了资产这一边比负责和所有者权益那边多，就多出了上个季度多计提的税金差额，这怎么弄？

宁静的夜追问

2016-12-23 17:31

我就是想问我错在哪里了？

邹老师解答

2016-12-23 17:18

你好，可以的，说明有留抵税额

邹老师解答

2016-12-23 17:26

你好，多提了也不会出现不平的

邹老师解答

2016-12-23 17:31

可能是你编制报表的过程出错了，应交税费没有反应计提的

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