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郭老师

职称： 初级会计师

2026-03-05 18:17

你好，什么原因不允许抵扣什么业务的？
如果是福利费招待费的
借成本费用，等
贷应交税费应交增值税进项转出40.21

@ 追问

2026-03-05 18:19

对方公司破产了，让做进项和附加税转出

郭老师 解答

2026-03-05 18:22

实际有业务发票异常了是吗？如果是当年的，借，成本、费用等，贷，应交税费，应交增值税进项转出
成本费用也抵扣不了所得税调增
如果是跨年了，借，利润分配未分配利润，
贷，应交税费，应交增值税进项转出

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你好， 当期有增值税就交附加税 月不超过10万免水利基金和二个附加 交城建
2020-06-08 16:28:03
本月报税，有一笔进项税额转出，最后就会多交增值税，按交的增值税计提增值税的附加税，实际上就包含了进项税额转出的金额计提的附加税
2020-06-29 10:18:32
你好， 是的，需要缴纳附加税
2019-01-08 09:13:34
你好 是的。转出后假如没有进项税来抵扣的话 就得缴纳增值税。 对应的就得 缴纳附加税了  
2021-04-28 20:35:00
你好，进项税额转出的部分不需要交附加税
2021-04-28 20:33:27
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