老师请问一下，应交税费这个科目，科目余额表不平衡怎么回事

东南西北 追问

2021-08-24 12:15

老师交税了，是不是还要转出应税费，应交增值税

meizi老师 解答

2021-08-24 12:17

 你好 是的。 你们 一般纳税人很多明细结转  月末要处理下的

东南西北 追问

2021-08-24 12:18

请老师帮我写一下会计分录，交的时候，和结转的会计分录

meizi老师 解答

2021-08-24 12:20

 比如销项税大于进项税； 月末结转 ：借：应交税费- 应交增值税一 销项税额，贷:应交税费一应交增值税一进项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税  结转  借  应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷  :应交税费一未交增值税  缴纳 “借  :应交税费一未交增值税贷银行存款 

东南西北 追问

2021-08-24 12:32

谢谢老师

meizi老师 解答

2021-08-24 12:34

 没事的； 希望能帮到你