郭老师
职称： 初级会计师
2021-08-18 15:26
直接这样做 退款，借：银行存款，贷：应交税费-应交所得税 结转，借：应交税金--应交所得税，贷:以前年度损益调整 借：以前年度损益调整，贷:利润分配--未分配利润 答
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
同学，你好 不处理的 答
不需要修改，附表2第28项“本月数”填当期不抵扣勾选数据，“本年累计”由系统自动汇总，无需手动调整。 答
解固定资产清理10 累计折旧90 贷固定资产100 借营业外支出 贷固定资产清理10 答
您好，预付一年期的办公室房租和物业费，及时取得了发票，如何入账？需要计入长期待摊费用科目么？
答： 借预付账款贷银行存款，然后按月分摊借管理费用，办公费物业费贷预付账款。
长期待摊费用有二级科目吗？例如长期待摊费用-办公费、长期待摊费用-其他、长期待摊费用-工资。
答： 可以设置二级，甚至三级科目核算的
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
老师办公室房租交了一年，请问是全部一次性记入费用还是需要摊销？记入那个科目？长期待摊费用吗？
答： 您好 办公室房租交了一年 需要摊销 支付的时候 借：其他应付款 贷：银行存款 分月摊销 借：管理费用 贷：其他应付款
筹建期，设置长期待摊费用-开办费，但公司较多的餐费等业务招待费、差旅费，是不是应别设科目，长期待摊费用-开办费-业务招待费，长期待摊费用-开办费-会务费，长期待摊费用-开办费-等等
老师，请问装修办公室费用19万多，能一次计入费用吗？现在长期待摊费用科目不用了。如果不能一次性计入费用，走哪个科目？该怎样入账？
老师摊销长期待摊费用开办费时，写分录，借管理费用（二级科目写开办费还是长期待摊费用摊销、开办费、或者不写二级科目）贷：长期待摊费用开办费
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郭老师 解答
2021-08-18 15:26