已认证进项 但要进项转出的分录怎么做

小谢 追问

2021-08-14 10:48

应交税费不是有余额吗

文文老师 解答

2021-08-14 10:49

没明白你意思。进项转出分录与余额有什么关系

小谢 追问

2021-08-14 11:10

因为在上个月我已认证了 因为这张发票是出差的住宿费 没有找到 这个月我要把它转出吧

文文老师 解答

2021-08-14 11:18

原来进项有余额，现在做进项转出了，进项转出有余额，它们一个在贷方，一个在借方，在应交税费－应交增值税这个二级科目就是平的。

小谢 追问

2021-08-14 11:42

是的 但是软件做账二个科目不是有余额吗

文文老师 解答

2021-08-14 11:44

是的，月底或年底再做增值税的内部结转分录

小谢 追问

2021-08-14 11:53

谢谢老师 是不是 借应交税费-进项转出 贷应交税费-进项税

文文老师 解答

2021-08-14 12:00

是的   借应交税费-进项转出 贷应交税费-进项税