老师你好，我想问一下，我们已支付给对方的货款，但是对方一直不给开发票给我们，然后对方公司已经没有了，我应该如何做账？ 由于我已经把该批货销售出去，开具了对应的销售发票，库存上数据显示为负数 求老师指教，谢谢！

❥゛ W 追问

2021-08-12 11:08

就是这两种情况都有，付钱的我做了应付账款，还没付钱的货我已经卖出去了，但是对方公司不给开发票了，钱是老板私人打的

❥゛ W 追问

2021-08-12 11:16

那就是我库存商品可以按支付金额增加，但是汇算清缴所得税的时候需要税前减掉是吧

❥゛ W 追问

2021-08-12 11:21

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-08-12 10:48

借库存商品贷预付账款，借主营业务成本贷库存商品做这个，但是不允许抵扣所得税。

郭老师 解答

2021-08-12 11:06

借预付账款贷银行存款之前不是这么做了吗？

郭老师 解答

2021-08-12 11:11

你做的应付账款库存商品冲应付账款就是了。

郭老师 解答

2021-08-12 11:20

你好对的，不允许抵扣，汇算清交吊灯。

郭老师 解答

2021-08-12 11:24

不用客气，工作愉快。