社保的滞纳金我之前做了管理费用现在要怎么改呢？可以是借营业外支出贷管理费用吗？还是借管理费用贷银行存款金额用负数，然后再借营业外支出贷银行存款这样

郭老师 解答

2021-08-06 14:11

之前借管理费用，贷银行存款不是。

影子 追问

2021-08-06 14:18

那之前的需要怎么改

影子 追问

2021-08-06 14:19

负数之后是不是正确的就借营业外支出贷银行存款？

郭老师 解答

2021-08-06 14:21

哪个出现了负数应意外支出吗？

郭老师 解答

2021-08-06 14:22

你好，哪个科目出现了负数？

影子 追问

2021-08-06 14:27

是之前做的分录借管理费用贷银行存款，保险的滞纳金这样写的分录现在要怎么改，是做相同分录金额用负数表示，然后在在正确的借营业外支出贷银行存款是这样吗？还是直接借借营业外支出贷管理费用这样调整

郭老师 解答

2021-08-06 14:29

借营业外支出借管理费用负数就可以啊，然后你把营业外支出和你的管理费用月末结转到本年利润，他们就会没有余额的。

影子 追问

2021-08-06 14:40

不是说有没有余额，是之前的滞纳金做了这样的分录借管理费用贷银行存款，现在要怎么改分录，结转每个月都有结转的

郭老师 解答

2021-08-06 14:42

借营业外支出，借管理费用负数这么做。

郭老师 解答

2021-08-06 14:42

管理费用发生额在借方，如果你是软件做账的，如果出现了贷方的，放到借方负数里面。

影子 追问

2021-08-06 14:47

软件做的，可是之前月份已经入了账了，是贷管理费用还是借管理费用，上面写着2个借

郭老师 解答

2021-08-06 14:50

借管理费用负数，金额是一辈的就可以。

影子 追问

2021-08-06 16:24

是这样吗？

郭老师 解答

2021-08-06 16:26

好分录，对的是的，是这么做的。

影子 追问

2021-08-06 16:44

谢谢老师

郭老师 解答

2021-08-06 16:47

不用客气，工作愉快。