老师你好！公司购买材料都是预付账款，材料也入库，发票都是次月才收到，账务怎么处理？

学堂用户_ph855336 追问

2021-07-06 17:08

借：原材料--暂估入库   贷预付账款，下月：做同样分录做负数，对吗？

徐阿富老师 解答

2021-07-06 17:09

对，下月用红字金额冲掉这个分录，学堂里都有这种课程的，有空多去听听就可以

学堂用户_ph855336 追问

2021-07-06 17:13

每个月很多供应商都要这样做暂估吗？工作量大！谢谢老师！

徐阿富老师 解答

2021-07-06 17:14

你好，那没有办法的，除非不入库不销售或者不领用。