老师你好！公司购买材料都是预付账款，材料也入库，发票都是次月才收到，账务怎么处理？

老师你好！公司购买材料都是预付账款，材料也入库，发票都是次月才收到，账务怎么处理？

答： 你好，材料先暂估入库，下月发票到了，冲红暂估入库的分录。再按照发票重新做账入库

老师 购买材料 先预付 后付尾款 再收到材料 下月来发票要怎么做账务处理

答： 。借预付账款贷银行存款。 借原材料贷预付账款银行存款。 。收到发票，把这个发票贴在这个凭证后面。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

购买某公司原材料1.借:原材料贷:预付账款-收到发票部分贷:应付账款-未收到发票部分2.收到发票时借:应付账款贷:预付账款我认为第一部分录直接做借:原材料贷:预付账款第二部多此一举

答： 您好，因为需要做暂估，发票未到的暂估入库材料，贷方就应当通过应付账款—暂估核算。